会计实操中整理凭证需要做哪些内容，会计人员可要看好了~

   1.日常费用发票需有主管人员签字确认。若为银行汇出款项，应附上相对应的银行汇出单；若以现金支付，可在发票上盖现金付讫章（手写亦可）；若还未付款，需备注未付款，并尽量在发票背面写明开支用途。总之，一张发票需处于紧跟银行汇款单、标注现金付讫或写明未付款这三种情况之一。

    2.工资单应包含工作人员亲笔签字且有合计总额。

    3.无发票银行转帐汇入单指企业与外单位的往来账中，外单位汇入的银行转账单。出纳需在转账单上写明汇入款原因，如已销售货款、未售预收货款（发票未开）或其他事项汇入款。

    4.无发票银行转帐汇出单是企业与外单位的往来账中，本企业汇出给外单位的转账单。出纳要在转帐单上写明汇出款原因，如已购入货款、未购先付款（发票未收到）或是其它事项汇款。

    5.交税款若为银行转账，需付上银行汇款单；若以现金支付，要备注现金付讫。

    6.要有现金和银行存款结转单。

    7.采购时的发票，需将本月进货过程中所有经营商品的采购发票、相对应的入库单和银行汇款单按日期前后顺序排列成一叠。每笔库存商品采购（仅指企业经营商品采购，不包括企业日常费用开支采购），即每笔采购后，要准备（1）对方供货单位开的发票、（2）入库单、（3）若以银行汇出款项，要有银行汇出单，若付现金或未付款，应在购货发票上备注，以便会计人员了解没有银行汇出单的原因，是直接支付现金还是货先入而款未到。

    8.销售时的发票，把本月销售过程中所有销售发票以及各张发票所对应的出库单和转入的银行汇款单按日期前后顺序排列成一叠。每笔销售后，要有（1）本单位开出的发票、（2）出库单、（3）若为银行汇入款项，要有银行汇入单，若收现金而不存在银行汇入单，在发票边备注；若未收到货款且暂时没有银行存款汇款单，也在发票边备注，以便会计人员了解这笔销售没有银行存款汇款单的原因，是直接收现金还是货先出而款未到。

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